iDeCoの優れた節税効果

どのような投資対象から選択すべきか

iDeCoで運用する際に選べる主な商品には、預金・保険、国内外の株式・債券・リート（不動産投資信託）などがあり、それぞれの特徴があります。一般的に、リスク許容度に応じた分散投資が推奨されます。たとえば、若年層であればリスクを取って株式やリートに重点を置き、収益を追求する選択も適しています。中年層や引退が近い世代では、元本確保型商品や国内債券など、安定志向の投資対象を増やすことが多くなります。

40歳の会社員による、月23,000円の掛け金3%リターンのシミュレーション

40歳の会社員が月23,000円の掛け金でiDeCoに積み立てを行い、仮に3%の利回りを得られた場合のシミュレーションを以下の表に示します。

このシミュレーションにより、60歳時点で約684万円の資産が形成されることがわかります。この例では3%という控えめなリターンを想定していますが、運用成果次第で資産額はさらに増える可能性があります。

このような時はどうすれば良いか

(1) 途中で資金が必要になった場合

iDeCoの資金は60歳まで引き出せません。そのため、急な資金需要が発生した場合に備えて、iDeCo以外の流動性のある資産も準備しておくことが重要です。

(2) 投資環境が悪化した場合

市場が大きく下落した場合も、長期的な視点を持ち、焦らずに運用を続けることが肝心です。リスク分散や定期的なリバランスを行い、安定した運用を目指すことが推奨されます。

(3) 定年後に掛け金を引き出すタイミング

iDeCoの資金は60歳以降に引き出しが可能になりますが、税制優遇を最大限活用するため、受取方法やタイミングを慎重に選ぶ必要があります。例えば、一括受取で退職所得控除の対象にする、年金受取で公的年金等控除を活用するなどが考えられます。

まとめ

iDeCoは、老後の資産形成を支援するための重要な制度であり、税制優遇が最大の特徴です。加入者のライフステージやリスク許容度に応じた投資対象を選び、長期的な視野を持って資産形成を行うことが推奨されます。